Как составить договор займа между юридическими лицами?

Содержание

8(499)938-71-68

Договор займа между юридическими лицами: скачать образец-шаблон договора займа между юр. лицами

Прежде всего, отметим, что договор займа между юр лицами – это документ, который подтверждает передачу имущества или денежных средств от одной стороны другой.

Заемщик обязуется в указанный срок и в назначенном порядке вернуть полученные ценности заимодателю.

Договор займа между юридическими лицами признается фактически заключенным в момент передачи имущества.

В большинстве случаев документ предусматривает возможность заимодателя получить определенное вознаграждение за предоставление денежных средств. Это может быть зафиксированная сумма или определенная процентная ставка – все зависит от того, к чему придут стороны в переговорном процессе.

Вы можете скачать договор займа между юридическими лицами и убедиться, что пункт о выплате компенсаций не предусмотрен в документе. Если в соглашении отсутствует эта информация, то выплата % будет установлена в законном порядке. В учет берется текущая (на момент расчета) ставка рефинансирования по месту проживания заимодателя.

Оформление договора займа между юридическими лицами: принципиальные особенности

Тезисно о главных нюансах при заключении договора займа между юридическими лицами:

• Договор займа между юр лицами подтверждает передачу денежных средств от одного лица другому;

• В договоре зафиксирована не только сумма займа, но и % вознаграждения, он будет именоваться процентным договором займа между юридическими лицами;

• Если процент не указан – при взыскании вознаграждения учитывается ставка рефинансирования.

Комиссионное вознаграждение выплачивается в установленные сроки. Этот фактор индивидуален – допускается еженедельное, ежемесячное и даже ежегодное погашение процентной ставки (период прописывается в договоре займа).

Договор займа между юридическими лицами: каковы сроки возвращения займа?

Итак, процентный договор займа юридических лиц, образец которого также есть на сайте, обязует заемщика вернуть деньги в установленные документом сроки. Впрочем, бывают ситуации, когда дата не обозначена.

Для таких договоров стандартной практикой считается обращение заимодателя к заемщику за 30 дней с требованием вернуть средства. Т.е.

– по истечении указанного срока деньги (или другие ценности) должны быть возращены в полном объеме с учетом вознаграждения.

У заемщика по договору займа между юридическими лицами есть право:

1. Вернуть деньги досрочно и обязательно зафиксировать факт поступления средств на счет заимодателя;

2. Не возвращать средства в день требования, а воспользоваться правом отдать задолженность через 30 дней (с условием, что точная дата не зафиксирована в договоре).

Фактическим погашением обязательств заемщика является перевод средств заимодателю. 

Договор займа между юр лицами: допустимы ли наличные расчеты?

Законодатель допускает взаиморасчет наличными между юридическими лицами и ИП. Эта норма указана в ст. 861 ГК РФ. Единственный нюанс – размер наличных расчетов ограничен.

Согласно закону в рамках одного договора не может быть передано больше 100 тысяч рублей. Если речь идет о валютном займе – максимальная сумма должна быть эквивалентна этим же 100 тыс. рублей.

При этом фактическое превышение лимита никак не влияет на объем обязательств заемщика, зафиксированных в договоре. Заключенный договор займа между юр. лицами остается действительным, сохраняются все права и обязанности каждой стороны. 

Договоры процентного и беспроцентного займа между юридическими лицами

Процентный договор займа юридических лиц, образец которого есть у нас, предусматривает выплату вознаграждения заимодателю. Если же пункта о выплате компенсации не предусмотрено – такой заём называют беспроцентным.

Можно не выплачивать вознаграждение в 2-х случаях:

1. Если предметом займа являются не денежные средства, а имущество;

2. Если в договоре четко прописан пункт о том, что заём является беспроцентным.

Во всех остальных случаях на конец расчетного периода заемщик обязуется выплатить оговоренный с заимодателем процент в качестве вознаграждения за предоставленные средства.

Как защитить себя от рисков при заключении договора займа между юридическими лицами

Мало просто скачать договор займа между юридическими лицами. Нужно еще правильно заполнить документ, чтобы на корню пресечь всевозможные противоречия. Особенности:

Договор займа денег между юр лицами обязательно должен быть заключен в письменной форме;

• Устные договоренности или документ без подписей обеих сторон не дают заимодателю права взыскать средства с заемщика;

• В качестве дополнительного подтверждения совершения сделки вы можете использовать расписку от заемщика о получении денежных средств или имущества.

Договор займа считается действительным в том случае, если удается установить наименование, кол-во и другие особенности взятого в долг имущества или средств. 

Если же вышеперечисленные обстоятельства отсутствуют, то есть все основания для того, чтобы считать этот договор займа между юр лицами недействительным. По такому соглашению невозможно взыскать не только комиссионное вознаграждение за предоставленные средства, но и не удастся вернуть само имущество заимодателя.

Впрочем, ситуация может развернуться негативным образом и в сторону заемщика – ему вряд ли удастся доказать, что размер процентов изначально был меньше, чем сейчас заявлен заимодателем.

Стороны могут доказать свою правоту, используя, к примеру, квитанции из финансовых организаций о совершенных переводах или привлекая свидетелей (если таковые имеются). Однако суд будет длиться достаточно долго.

Чтобы избежать волокиты, длительных пересудов и избавить себя от внушительных трат на адвокатов – заключайте договор о займе между юридическими лицами исключительно в письменной форме, используя конструктор документов ProstoDocs!

Также Вас может заинтересовать составление следующих видов договоров займа на конструкторе договоров “Просто Документы”:

Все виды договоров займа, доступные для составления на конструкторе договоров “Просто Документы” смотрите здесь.

Источник: http://prostodocs.com/dogovor/dogovory-zajma/dogovor-zajma-mezhdu-yur-litsami

Договор займа между юридическими лицами

По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества (ст.807 ГК РФ).

Договор займа является одним из самых распространенных договоров в гражданском обороте. Заем часто используется как между гражданами, так и между юридическими лицами.

  • 1Звоните по номеру +7 (495) 995-58-54 или оставляете заявку
  • 2Высылаете нам необходимые документы
  • 3Мы составляем договор займа между юридическими лицами!Оставьте заявку и мы перезвоним Вам в течение 15 минут! Каждому, кто оставит заявку или позвонит нам сегодня – консультация по любому вопросу БЕСПЛАТНО

В отношениях между юридическими лицами договор займа является хорошим инструментом привлечения дополнительных средств для развития предпринимательской деятельности. Занять у партнера по бизнесу или у компании, входящую в единый холдинг, гораздо проще, дешевле и быстрее, чем взять кредит у банка.

Договор займа с юридической точки зрения – не сложный договор.

Но, несмотря на кажущуюся простоту, он, как и любой другой договор, требует грамотного оформления, особенно, если заключается между юридическими лицами.

Так как для юридических лиц неверное оформление заемных отношений может повлечь более серьезные, чем для граждан, неблагоприятные юридические последствия (гражданско-правовые, налоговые и др.).

Правильно составить договор займа между организациями помогут юристы нашей компании:

  • Мы проконсультируем Вас об особенностях договора займа применительно к вашей ситуации. Разъясним, как нужно правильно формулировать условия договора, чтобы в дальнейшем избежать возможного судебного спора с контрагентом, а также, чтобы не возникло осложнений с налоговой инспекцией.
  • Подготовим проект договора займа, где укажем все его существенные условия в полном соответствии с гражданским законодательством (предмет договора, проценты за пользование займом, сроки действия договора, обязанности сторон, меры ответственности при нарушении обязательств одной из сторон и т.д.).
  • Проконсультируем о возможности применения векселя при оформлении заемных обязательств, а также налоговые последствия его применения. Поможем правильно оформить вексель, который при нарушении формы и отсутствии какого-либо из обязательных реквизитов признается ничтожным.
  • В случае возникновения спора по заемным обязательствам мы представим Ваши интересы в суде.
  • Осуществим юридическое сопровождение исполнительного производства.

Рассмотрим некоторые актуальные вопросы, которые часто возникают на практике у предпринимателей по поводу договора займа:

Форма договора займа, заключаемого между юридическими лицами

Согласно ст.808 ГК РФ, в случае, когда займодавцем является юридическое лицо, договор займа должен быть заключен в письменной форме, независимо от суммы по договору.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Отсутствие заключенного в письменной форме договора займа является одним из распространенных осложнений в судебных спорах, вытекающих из договора займа. Если заемные отношения оформлены письменным договором качественно составленным, то дело о взыскании задолженности становится практически беспроигрышным.

И наоборот, отсутствие договора ставит займодавца-истца в довольно-таки сложное положение в судебном процессе, т.к. ему придется доказать ряд обстоятельств в обоснование своей позиции по делу: факт наличия заемных правоотношений, факт передачи денег, срок и условия займа, факт не возврата денег.

При этом истец лишается права использовать свидетельские показания в доказательство этих фактов.

Можно ли заключить договор беспроцентного займа между юридическими лицами?

В соответствие с гражданским законодательством договор займа предполагается процентным (возмездным), за исключением случаев, когда:

  • договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон;
  • по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

На практике часто возникает вопрос, могут ли юридические лица заключать между собой договор беспроцентного займа? И каковы налоговые последствия заключения такого договора?

Раньше налоговые органы рассматривали беспроцентный заем как безвозмездную услугу, и поэтому считалось, что у организации-заемщика возникает внереализационный доход (в виде сэкономленных процентов), который должен быть включен в базу, облагаемую налогом на прибыль организаций.

Источник: http://www.consult-gp.ru/dogovor-zayma-mezhdu-yuridicheskimi-litsami.php

Как составить договор займа между юридическими лицами – Жми!

Договор займа между юридическими лицами заключается, если необходимо дополнительное финансирование компании.

Ведь необязательно прибегать к услугам банков. Для этого достаточно заключить договор между двумя организациями.

Возможность оформить

Договор о займе может быть заключен не только между физическими, но и между юридическими лицами.

В этом случае каждая сторона руководствуется не только своими пожеланиями, но и Уставом организации.

Он может ограничивать самостоятельное принятие решений директора, а требовать созыва собрания всех учредителей для решения этого вопроса.

В противном случае, такой договор может считаться недействительным.

Общая информация

Данный договор предназначен для того, чтобы письменно заключить договоренности между двумя юридическими лицами о займе.

Он составляется в письменной форме и имеет ряд особенностей, которые прописываются в документе:

  • в договоре обязательно прописываются условия займа — наличие годовых процентов или их отсутствие;
  • обязательно указывается предмет договора (сумма или другой предмет займа);
  • возможность досрочного погашения и штрафы в случае невыполнения обязательств;
  • цели займа.

Замечание специалиста: законодательством четко прописывается максимальная сумма займа, она равна 100 тыс. рублей.

Если компания нуждается в сумме большей чем 100 тыс. руб., то придется составлять несколько договоров. В противном случае, на юридическое лицо, выдавшее такой заем, будет наложен штраф, размер которого составляет от 40 тысяч рублей.

Для обеспечения безопасности сделки, займодавец может использовать целевое направление денежных средств. В этом случае потратить деньги можно будет только на определенные в договоре цели.

Как составить

Когда две стороны пришли к устной договоренности, они переходят к заполнению образца договора.

В нем прописываются все раннее оговоренные моменты, а затем переходят к его подписанию.

Если компании находятся далеко друг от друга, то закон не запрещает использовать электронную цифровую печать.

Подпись на обоих документах ставится директором, а при необходимости и бухгалтером обеих компаний. Существуют случаи, когда подпись может поставить доверенное лицо.

При составлении договора наиболее важно обратить внимание на три пункта:

Здесь составители допускают ошибки чаще всего, что приводит к негативным последствиям. Если в документе не будет указано, что заем является беспроцентным, то такой договор автоматически будет причислен к разряду процентных, а это поведет за собой к уплате налога, так как вы получаете с этого выгоду, хотя на деле все может быть иначе.

Более того, важно обращать внимание на дату возврата платежа, так ее отсутствие означает то, что заем фактически является бессрочным. (Образец договора займа с процентами между юридическими лицами Вы можете скачать здесь).

Полезно знать: если вы упустили какой-то момент в договоре, то следует незамедлительно составить дополнение к нему, в котором будут указаны все те моменты, которые вы забыли указать изначально.

Займ физлицу

Наиболее часто встречаются случаи, когда заем оформляется между физическими и юридическими лицами.

Таким документом часто пользуются различные микрофинансовые организации, ломбарды и другие финансовые организации, которые предоставляют своим клиентам возможность взять денег взаймы.

Ввиду отсутствия банковской лицензии, выдать заем юридическая компания может только на основании договора-займа, но при этом он имеет ту же юридическую силу. В договоре обязательно указываются все сведения об обеих сторонах, предмет договора, сумма займа, дата подписания договора, процентная ставка, срок действия займа и штрафные санкции.

Допускается оформлять такой заем удаленно, воспользовавшись электронной подписью. Акцептом документа обычно является кодовое слово или набор цифр, который отправляется заемщику, а тот в поле подписания договора вводит эти самые цифры.

Законом это не запрещено, но в случае судебных разбирательств, доказать, что эту подпись ставил именно этот человек, будет достаточно сложно.

Договор займа является основным документом, подтверждающим сделку при оформлении займа. Он может заключаться как между юридическими лицами, так и между физическим и юридическим лицом.

В ходе его заключения нужно внимательно ознакомиться со всеми пунктами договора, чтобы в последующим не было проблем, как с налоговой, так и с самим заемщиком.

Смотрите видео, в котором специалист разъясняет особенности заключения и выполнения договора займа между юридическими лицами:

Источник: https://finansist.guru/zajmy/dogovor-mezhdu-yuridicheskimi-litsami.html

Договор займа между юридическими лицами

Договором займа между юридическими лицами называют соглашение, при котором заимодавец передает заемщику денежные или иные ценности, соответствующие родовым признакам, при условии, что должник обязуется вернуть оговоренную сумму или другие средства на условиях, указанных в договоре.

Юридическая природа договора ─ это реальные, возмездные и односторонние обязательства. Первая характеристика указывает на то, что обязательства по договору появляются только после передачи одной стороной определенной суммы или других ценностей другой стороне. В тексте закона речь идет о том, что заимодавец передает (а не обязуется передать) указанные средства.

Договор займа считается возмездным по умолчанию, если иное в тексте не предусмотрено.

Правила заключения договора

Примером договора подобного займа может быть торговая организация, предоставляющая денежные средства фирме-заготовителю продукции, чтобы она закупила сельскохозяйственное сырье у производителя, и после переработки поставила ее заимодавцу.

Требования к сторонам

Чтобы выступать заемщиком, важно, чтобы:

  • Закон не запрещал этому виду юридических лиц подобные действия.
  • В Уставе организации не было прямого указания на запрет получения займов.
  • Займ использовали в соответствии с уставными целями, в частности, и некоммерческие структуры. Заимодавцем может быть только то юридическое лицо, которому не запрещена выдача займов ни по ее уставу, ни по закону.

Главное требование к заимодавцу ─ это право собственности на средства, которые он передает взаймы.

Правовое регулирование

В соответствии с соглашением между юрлицами одна сторона передает другой средства на условиях, определенных в соглашении: в виде срока возврата займа, процентной ставки, порядка возврата денег и т.п..

Кроме денег и вещей с родовыми признаками, предметом договора на территории РФ может быть иностранная валюта, ценные бумаги, драгоценные камни, благородные металлы, выраженные в иностранной валюте при соблюдении правил ГК и валютного законодательства.

Моментом вступления документа в силу считается перевод всей суммы на счет предприятия-заемщика. Даже подписанный сторонами договор можно оспорить, если нет подтверждения о получении займа. Показаний свидетелей в этом случае недостаточно.

При составлении договора можно использовать общий бланк:

  • Вписать место и дату его оформления.
  • Указать полные наименования сторон и ФИО учредителей.
  • Прописать вид займа (процентный, беспроцентный).
  • Обозначить точные сроки выдачи и возврата займа.
  • Уточнить способ возврата денег (ежемесячные платежи равными долями и т.п., размер процентов и штрафных санкций).
  • Сформулировать ответственность сторон, условия расторжения, форс-мажорные причины.
  • Проставить реквизиты и подписи.

Обычный договор от беспроцентного отличает внесение в текст условия начисления процентов. Займ между юрлицами по сравнению с физическими или займами кредитных учреждений имеет свои особенности.

В одном договоре сумма не может превышать 100 тыс. руб. при передаче денег наличными. При нарушении норм можно получить штрафные санкции в сумме 40-50 тысяч рублей (15.1 КоАП РФ), а если к тому же в организации отсутствует касса, то это нарушение будет рассматриваться в отдельном производстве. Как правило, средства передаются безналичным способом.

Передача займа через кассу возможна по правилам, установленным законом и банками с предоставлением документов первичной бухгалтерской отчетности.

Рекомендации при заключении соглашения между юрлицами:

  • В тексте и в расписке внимательно проверяйте правильность паспортных данных, ФИО, регистрации, фактического проживания, указанного срока займа.
  • В тексте договора надо отразить информацию, что факт передачи денег состоялся.
  • При передаче денег в иностранной валюте в договоре надо указать текущий курс конкретного банка и прописать способ возврата.
  • Денежные или другие средства передавайте в присутствии свидетелей или нотариуса.

Порядок возврата

Так как закон не ограничивает время для возврата займа ни минимальным сроком, ни максимальным, то заключать его можно и на 1 день, и на 50 лет. Здравый смысл предлагает ориентироваться на реальные для должника сроки возврата выданного займа.

Если срок заключения договора значительный или нет уверенности в финансовой стабильности заемщика, договор может предусмотреть гарантии, к примеру, поручительства акционеров, менеджмента или залог в виде недвижимости, основных и транспортных средств, продукции со склада.

После окончания срока договора должник обязан выплатить проценты и основную сумму займа. При личном возврате имущества надо составить соответствующую расписку, но чаще просто уничтожают оригинал расписки, составленной при выдаче денег. Надежнее применить оба метода.

Если должник пропустил срок выплаты ежемесячной задолженности при отсутствии договоренности об изменении соглашения, заимодавец может обратиться в суд.

По закону заимодавец имеет право получать проценты за предоставленные средства. В договоре должен быть отмечен размер процентов и порядок их начисления. Если в документе не указаны условия начисления процентов, размер определяется ставкой рефинансирования по месту регистрации фирмы-заемщика.

Если предметом соглашения являются не денежные средства (сырье, товар, продукция), то договор может считаться также безвозмездным (ст. 809 ГК РФ). Беспроцентную ссуду можно возвращать досрочно, если в документе нет ограничений.

При процентном договоре досрочное погашение ссуды возможно только при согласии займодателя, так как здесь у него есть свой материальный интерес.

Займ будет считаться выплаченным после возврата денег или зачисления всей суммы долга на счет займодателя.

Виды договора

Договор займа составляют в безвозмездной (беспроцентной) форме или с условием выплаты процентов указанной величины.

Договор процентного займа

Договор между юрлицами обязательно составляют в письменной форме. Нотариальное удостоверение сделки необязательно.

В подтверждение условий договора можно и нужно составить расписку, удостоверяющую передачу оговоренной суммы или количества предметов (ст. 808 ГК РФ).

Договор будет согласованным, если наименование и количество ценностей (объект займа) можно по нему определить.

Соглашение считают процентным, если в тексте конкретно не прописано, что он беспроцентный. Не зная этого условия, тем не менее, можно выплачивать ежемесячные проценты по ставке рефинансирования до окончания срока договора.

Форму соглашения подготавливают под конкретные требования каждой стороны и согласовывают (возможно, с использованием протокола разногласий).

Если отсутствует документ, составленный по шаблону договора займа, но могут использоваться другие письменные доказательства (деловая переписка, расписка, вексель и т.п.), то соглашение займа считают заключенным.

Каждый договор ─ это согласование воли. Если доказательств на ее отсутствие при передаче денег нет, но есть факты, подтверждающие передачу, то их квалифицируют как неосновательно полученные средства, подлежащие возврату с процентами (ст. 395 ГК РФ).

Имущество заемщик берет в собственность, а не во временное пользование, и распоряжается им на свое усмотрение. Заемные отношения между юрлицами предусматривают передачу имущества, определяемого родовыми признаками, возвращают уже другие предметы с аналогичными родовыми признаками.

Соглашение беспроцентного займа

Образец беспроцентного договора займа между юридическими лицами

При всех шансах негативных последствий со стороны налоговых органов, фирмы активно используют этот вид займа, помогая друг другу в кризисной ситуации.

При оформлении договора надо сразу указывать его вид: процентный или беспроцентный. Если точной формулировки нет, займодавец имеет право требовать выплаты процента, который определяют по средней ставке рефинансирования на текущий момент. Проценты выплачиваются ежемесячно со дня оформления договора до дня возврата займа.

В плане заключения беспроцентных договором законодательных ограничений нет, главное, чтобы такие займы не носили характер постоянных сделок, которые можно квалифицировать как незаконную банковскую деятельность. Обычно беспроцентный займ выдают для некоммерческих целей.

Форма типового договора для беспроцентного займа ─ свободная, но в письменном виде. Кроме указания вида соглашения, в остальном оформление сходно с другим типом. Договор беспроцентной ссуды также предусматривает график выплат по погашению задолженности.

Соглашение считается оформленным юридически грамотно, если можно установить объект займа (вид, количество ценностей). Если предмет в документе не указан, его признают недействительным.

Существенным моментом будет пункт, где прописано, что плата за пользование деньгами или другими средствами не взимается. Без этого критерия договор квалифицируют как процентный со всеми последствиями для заимодателя. Если в документе не обозначена дата возврата займа, то деньги возвращают в течение 30 дней после предъявления заимодателем соответствующего требования.

Налогообложение

При передаче средств юридическому лицу важно учитывать реакцию налоговых органов на эту сделку. Чтобы свести к минимуму их претензии, надо заключать договор процентного займа. При этом сумма процентов займа признается расходами и  облагается налогом.

Если займ беспроцентный или процентная ставка указана ниже нормы, налоговая служба попросит показать экономическую выгоду, полученную при оказании безвозмездной услуги. Судебные органы в такой ситуации всегда на стороне налоговой.

При безвозмездной ссуде можно полагать, что у одной из сторон возникает финансовая выгода в виде процентной экономии. Но ст. 251 Налогового кодекса запрещает включать такие средства в налоговую базу, поэтому налог на прибыль, НДС фирма-должник платить не обязана.

Главное в этом вопросе ─ собрать доказательства, что сделка является финансовой услугой, итоги которой не выражаются материально, а реализуются в процессе хозяйственной деятельности.

Если деньги нужны срочно, а на проверку банком всех документов уходит много времени, выходом может быть предоставление средств другим хозяйственным субъектом с помощью заключения договора займа.

Важность договора займа в его возможности урегулировать, придать форму заемным отношениям.

И хотя к банковской деятельности такая сделка отношения не имеет, важно составить договор займа юридически грамотно, чтобы сюрпризы впоследствии были только приятными.

Почитать и скачать образцы договора займа между юридическим и физическим лицом и между физическими лицами.

  Бланк договора процентного займа между юридическими лицами скачать (Размер: 78,0 KiB | Скачиваний: 2 289)

  Образец беспроцентного договора займа между юридическими лицами скачать (Размер: 41,5 KiB | Скачиваний: 1 669)

Источник: http://MirBlankov.ru/dogovor-zajma-mezhdu-yuridicheskimi-licami/

Добавить комментарий