Специальный счет в банке – что это?

Содержание

8(499)938-71-68

Спецсчет для гособоронзаказа в банке — что это такое

Спецсчёт в банке, что это такое? Данный вопрос подразумевает принятие наличных средств по запросу клиента. Процедура выдачи денег регулируется условиями заключённого договора, который определяет формирование капитального фонда и дальнейшее расходование зачисленных денег для безналичного расчёта.

Понятие спецсчёта для гособоронзаказа

Спецсчёт в Сбербанке для гособоронзаказа позволяет доверенному лицу расходовать денежные средства на оплату выполняемой работы и другие потребительские нужды. Списывание накоплений производят по идентифицированному номеру, который указывается в соответствующем распоряжении.

Спецсчет в банке имеет свои особенности выдачи

Важно! В установленных правилах траты средств со специального счёта гособоронзаказа имеются исключения, позволяющие остановить такие операции, как взыскание налогов, штрафов и других неустоек при возникновении определённых условий.

Процедура расходования средств со спецсчёта для гособоронзаказа регламентируется правовыми нормами действующего законодательства. Поэтому для правильного оформления необходимо предварительное ознакомление со всеми основными положениями соответствующей документации.

Как правильно открыть специальный счёт

Открытие спецсчёта для гособоронзаказа возможно в банках, которые соответствуют ряду определённых требований:

  • наличие собственности капитала не менее 100 миллиардов рублей в общем обороте;
  • доля уставного капитала не менее 50%;
  • работа банка абсолютно законна и имеет подтверждающие документы в виде выданной лицензии, а также одобрение со стороны государства;
  • осведомлённость на осуществление деятельности, которая имеет секретные разработки;
  • отсутствие специальных требований для открытия счёта.

Вышеописанные условия являются обязательными для оформления процедуры. Поэтому перед тем как открыть специальный счёт необходимо тщательное ознакомление со всеми условиями банка по поводу данного вопроса.

Открытие отдельного счёта по госооборонзаказу имеет большое число особых условий, так как в этом случае правительство приняло меры по предотвращению развития коррупции и проведения различных мошеннических схем недобросовестными исполнителями.

Оформление процедуры

Получение специального счёта для госконтракта определяется после осуществления следующих действий:

  • сбор необходимого пакета документов;
  • заполнение карточки с наличием всех необходимых подписей;
  • заверка бумаг в соответствии с установленными правилами;
  • подача всех документов и правильно заполненного заявления.

Чтобы открыть спецчсет для гособоронзаказа, банки обязаны соответствовать ряду требований

После подачи всех нужных документов банк рассматривает заявку и выносит соответствующее решение. В случае положительного ответа обе стороны заключают договор об открытии специального счёта.

Администрация банка фиксирует заключение договора в регистрационной книге на протяжении рабочего дня и высылает уведомление заявителю о присвоении счёта. Исполнитель обязан на протяжении 7 суток подать соответствующую информацию в ФСС, ИФНС, ПФР.

Расходы средств со спецсчёта для учёта госзаказов ведутся в безналичном расчёте. Платёжное поручение должно иметь целевое назначение и подробное объяснение проведения операции. Для беспрепятственной работы между исполнителем и заказчиком необходимо правильное предварительное оформление всех необходимых бумаг.

Отказ в присвоении специального счёта для юридических лиц возможен при отсутствии ошибок в представленных бумагах и наличия полного пакета документов. Если же возникли сложности с оформлением процедуры, то банк обязан известить заявителя о причинах вынесения отрицательного решения.

Несение ответственности

Государственный оборонный заказ имеет серьёзные требования по оформлению счёта в банке для дальнейшей траты переведённых средств в соответствии с целевым назначением. При нарушении представленных условий предусмотрены такие меры наказания:

  • невыполнение работы или же оказываемой услуги предполагает назначение штрафа в размере один миллион рублей в соответствии со статьёй 15.14;
  • использование представленных денежных средств не по целевому назначению в размере 5–25 % от суммы, которую выделило государство на обеспечение гособоронзаказа;
  • неправильное ведение деятельности по расходам со спецсчёта требует оплаты штрафа в сумме 500–1000000 рублей.

Вышеописанные нарушения являются грубым нарушением законодательства, поэтому их соблюдение неприкосновенно для осуществления правильных правовых отношений между исполнителем, заказчиком и государством.

Соблюдение всех требований и условий открытия счета гарантирует полноценную работу между банком, заказчиком и государством

Особенности оформления специального и расчётного счёта

Для того чтобы правильно осуществлять операции по снятию денежных средств со специального и расчётного счёта необходимо ознакомиться с особенностями оформления обеих процедур.

Специальный счёт в банке для гособоронзаказа от платёжного агента подразумевает проведение следующих операций:

  • перечисление средств с аналогичного счёта из другого или этого же банка;
  • принятие денежных средств на счёт от физических лиц;
  • осуществление процедуры списания средств на различные нужды целевого назначения.

Особенностью оформления специального счёта является одновременное открытие второго расчётного счёта. Ведение процедуры осуществляется бесплатно согласно действующему законодательству РФ.

Оформление специального счёта для юридических лиц позволяет проводить следующие операции:

  • зачисление денежных средств, которые получены от платёжного агента;
  • списание денежных средств на банковский счёт;
  • получение средств в денежном эквиваленте от физических лиц;
  • списание средств с платёжного агента из другого банка;
  • перевод денежных средств поставщику или платёжному агенту;
  • перевод средств на другие банковские счета.

Приём платежей от физических лиц требует наличия специального договора, подтверждающего законность проведения данной процедуры.

Правильное расходование средств по спецсчёту

Действующее законодательство внесло изменения в условия расчётов со спецсчёта по гособоронзаказам. Данные операции можно проводить в банках, которые определены государством и имеют долю капитала, получаемого из казны.

Вся информация по заключённым контрактам и расходованию средств контролируется государством и передаётся для обработки в Росфинмониторинг. Новые требования подразумевают перечисление средств только на открытый спецсчёт с точной и подробной проводкой по всем финансовым операциям.

Все движения средств по спецсчету контролируются государством

При этом положения закона разрешают перевод средств на другие расчётные счета в таких случаях:

  • выделение средств на оплату заработной платы с учётом налогов и страховых взносов;
  • оплата доставки товара, выполненной работы или услуги в ценовом эквиваленте, которое регулирует государство;
  • другие расходы с общей суммой, не превышающие 3 миллиона рублей в месяц;
  • перечисление прибыли в случае неполного выполнения заключённого контракта между двумя сторонами;
  • расчёты с иностранными компаниями (при условии согласования с Министерством Обороны РФ);
  • перечисление необходимых денежных средств для восполнения затрат на различные товары необходимые для изготовления гособоронзаказа (комплектующие детали, материалы, сырьё);
  • оплата налогов, страховых и таможенных сборов в соответствующие пенсионные, медицинские и страховые фонды.

Важно! Любое проведение операции по спецсчёту для гособоронзаказа осуществляется в том случае, если государство в официальной форме подтвердило согласование о заключении государственного контракта.

В целях получения прибыли и правильности осуществления финансовых расчётов между заказчиком и исполнителем банк России установил некие ограничения на проведение следующих операций:

  • погашение налогов по таможне и страховке в фонды внебюджетного происхождения;
  • перевод денежных средств с отдельного счёта на другие банковские различным исполнителям на протяжении небольшого промежутка времени;
  • перевод средств иностранной компании некоммерческого происхождения без предоставления официального юридического лица;
  • списание средств по дополнительному соглашению к договору, которое не указано в основных документах;
  • получение средств, в размерах, превышающих 20 % стоимости заключённого контракта.

Расход средств со специального счёта гособоронзаказа имеет немалое число особенностей и установленных правил. В этом случае необходимо строгое соблюдение всех требований и условий, так как их нарушение может привести к административной ответственности, назначению штрафа и приостановлению деятельности между двумя сторонами.

Источник: https://fintolk.ru/likbez/spetsschet-dlya-gosoboronzakaza-v-banke-chto-eto-takoe.html

Заблокировали счет, требовали 10% от суммы на счету за выдачу своих собственных средтств

Все отзывы 15 684   Отзывы о Хоум Кредит Банке, г. Москва Заблокировали счет, требовали 10% от суммы на счету за выдачу своих собственных средтств Всем привет, отзыв, плюс нужны советы.

Сегодня сотрудник банка, который так и не назвал фамилию заблокировал мне счет, предложил закрыть счет и при этом выплатить на 10% меньше той суммы, которая есть на моей карте или же отправить деньги на какой-то спец счет в ЦБ России.

Я попросил время подумать и объяснил, что мне нужно посоветоваться с юристом. На что ответ был таков, времени я вам не дам или отдавай 10% или будешь мучатся забирая деньги в ЦБ.Пока я ехал в главный офис банка, позвонил оператор и сообщил о том, что деньги отправлены на спец счет.

Ситуация такова, оформил карту «Хорошие новости» в банке, так как условия шикарные, при открытии карты спрашивал у менеджера про ежедневные и ежемесячные лимиты на вывод. Специально объяснил, что деньги буду переводить со своего кошелька Webmoney на карту банка.

Несколько раз переводил деньги с кошелька Webmoney(WMR )на карту и снимал их, суммы 300 000 рублей через сайт http://banking.guarantee.ru. Для тех кто не в курсе, через данный сервис можно вывести деньги

на карту любого банка. Технически это выглядит так: владелец кошелька переводит деньги через кипер (webклиент) на счета своей карты. Далее сотрудники системы Webmoney проверяют реквизиты карты и данные кошелька, чтобы это было одно и тоже лицо.

Далее деньги отправляются в банк, происходит это через ООО «Бюро Финансовых Гарантий», т. е. заключается электронный договор купли-продажи ценных бумаг на каждую операцию и акт приема-передачи к договору купли-продажи. Где владелец кошелька (т. е.

я) является продавцом, а ООО «Бюро Финансовых Гарантий» покупателем. Естественно на каждую такую операцию у меня естьдоговора.

2 июня 2015 года я сделал 2 платежа по 300 015 wmr через сайт http://banking.guarantee.ru, а официальный гарант Webmoney перевел на мою карту в банке 2 платежа по 300 000 рублей.

2 июня я получил 2 СМС оповещения о поступлении денег на карту. 3 июня я пытался снять деньги в банкомате, но увы безуспешно.

Естественно я начал звонить в колл-центр банка по номерам указанным на карте, и разные операторы рассказывали мне разные истории: «деньги есть на счете, но не успели дойти до карты ожидайте», «не переживайте деньги с электронных кошельков идут до 2-х суток, смс могло придти ошибочно, лучше зайдите в интернет-банк и проверяйте актуальную информацию там».

Уже вечером мне попался более-менее грамотный сотрудник колл-центра и сказал, что это какая-то программная ошибка, он создасткакой-то запрос и вопрос будет решен. В течении какого времени он мне ответить не смог, так как сам не знал ответа.

Сегодня утром я зашел в ЛК и не увидел изменений начал звонить опять в колл-центр банка, опять слушал абсолютно разные истории сотрудников с постоянным переключением на другого специалиста. В итоге одна из них должна была составить обращение ивыслать номер обращения мне в СМС.

Через час ожидания смс так и не поступило, начал опять звонить в колл-центр, попался наконец-то на грамотного специалиста и это только на вторые сутки!!!, которая спросила, а у вас счет не заблокирован?Взяла номер и обещала перезвонить как разберется в ситуации.

Спасибо ей огромное, в течении получаса она действительно перезвонила и сказала, что счет арестован, но кем и почему она к сожалению не видит. Объяснила, что мне нужно ехать в любое отделение банка, и там по телефону поговорить с СБ банка на предмет ареста.Я тут же поехал в отделение банка на м.

Нахимовский Проспект, где сотрудник банка соединил меня по телефону с неким человеком,который представился «служба клиентского контроля», фамилию он мне сказать отказался.

Во время беседы данный человек по телефону задавал мне вопросы, на которые по моему мнению он как сотрудник банка должен знать ответы: «что такое Вебмани, что такое WMR, что это за ООО «БюроФинансовых Гарантий»» Далее предложил мне 2 варианта: 1. Я закрываю счет в банке и они или он (связь телефонная не айс), отдают мне на 10% меньше чем моя сумма в банке.

У меня чуть более 600 000 рублей, плюс если я не ошибаюсь в банке по данной карте идет ежедневное начисление 10% годовых, несколько дней подряд еще до 2 июня у меня там лежали деньги, были ли начисления процентов или нет я не знаю, но согласно тарифу должны были быть.2.

Они или некий человек из телефона, отправит мои деньги на какой-то спецсчет ЦБ России, где с его слов мне придется потрудиться, чтобы забрать свои деньги. Довольно странно, когда человек по телефону отказываясь называть свою фамилию требует с тебя 10% за твои же деньги, в моем случае это 60 000 рублей с копейками. Девяностые вроде прошли.

Я попросил время, чтобы посоветоваться с юристом, у меня не каждый день такие ситуации, и в денежных вопросах рекомендуется уточнять дальнейшие действия у юристов.Ответ был следующий: времени я вам не дам, на вопрос почему, ответ был довольно странный, потому что.

На просьбу дать какое-тообъяснение, данный человек из телефонной трубки ответил, что переписками я с вами заниматься не буду или 10% или мучайся.Естественно, что мой отвел был, что 60 000 рублей это «дохрена», эмоции. И я сказал, делайте что хотите, я за советом к юристу.

Также во время беседы я задал вопрос своему телефонному собеседнику, и спросил на каком основание мне заблокировали карту. Ответ меня шокировал, «мне кажется», у вас обналичка. Если сотрудникам банка кажется, то надо креститься, а если есть какие-то подозрения нужно требовать документы подтверждающие переводы. Далее я поехал на ул.

Правды 8 в центральный офис, чтобы попробовать прояснить ситуацию у менеджера или лица принимающего решения. Это другой конец Москвы. Все это время передвигаясь по пробкам, я пытался дозвониться в колл-центр банка, чтобы уточнить насколько законные требования у данного человека.Ес-но, что в колл-центре тебя футболят от специалиста к специалисту и данный и способ ни к чему не привел.

Хотя солидный банк, можно найти более грамотных специалистов умеющих отвечать на вопросы. Пока я ехал в офис, мне перезвонил оператор из банка и сказал, что мои деньги перечислены на спецсчет. В центральном офисе банка, девушка менеджер соединила меня с каким-человекоми тоже по телефону (тот ли это человек с которым я общался ранее или нет я не знаю). Данный человек так и не сказал ни имя и не фамилию. Диалог примерно такой:Я: Ваше фамилия?Голос по телефону: Служба клиентского контроля.Я: Дайте письменное основание на котором вы перевели деньги на спецсчет?Голос по телефону: Никаких оснований мы вам давать не будем.Я: Какую-нибудь бумагу на основание которой был заблокирован счет по моей карте?Голос по телефону: Никаких бумаг мы вам выписывать не будем.Я: Куда именно перевели мои деньги?Голоспо телефону:  Вам же уже сказали в центробанк России.На это диалог ни о чем был мной закончен. На мой вопрос какую именно сумму перевели девушка сказала, что не может ответить. Довольно интересная ситуация, в данный момент я не знаю какую именно сумму и на какой счет перевели, письменных объяснений я так и не получил.Обращаюськ сообществу, возможно кто-то знает дальнейший порядок действий. Понятно, что завтра с утра к юристу. Потом письмо

в ЦБ и т.д.

Читать все отзывы

Источник: http://www.banki.ru/services/responses/bank/response/8043835/

Что такое спецсчет в банке

Что такое спецсчет по гособоронзаказу

Исполнитель имеет право тратить деньги только на выплату аванса за работы и на обеспечение нужд гособоронзаказа. Средства списываются при указании в распоряжении номера идентификатора госконтракта и только на спецсчет для гособоронзаказа.

Но тут есть исключения, например: Ст. 76 НК РФ позволяет останавливать операции по такому расчетному для взыскания налогов, пени или штрафов.

Принимая во внимание целевое назначение счета, по Специальному счету допускается принимать наличные денежные средства по объявлению на взнос наличными.

Выдача наличных денежных средств по чеку не производится. Таким образом, по запросу клиента допускается условия договора специального банковского счета для формирования фонда капитального ремонта дополнить условиями о приеме наличных енежных средств.

Как открыть и использовать спецсчета в банках для целей гособоронзаказа

Открывать спецсчета можно только в банках, которые отвечают следующим требованиям: – величина собственного капитала банка на первое число отчетного месяца – не менее 100 млрд руб.

; – доля участия государства или Банка России в уставном капитале коммерческого банка составляет более 50 процентов; – банк имеет лицензию на деятельность, которая связана с гостайной.

В законе нет каких-либо специальных требований, чтобы открыть спецсчет под гособоронзаказ.

Что это такое — специальный счет в банке?

  1. должника и др.
  2. поставщика;
  3. гарантийного фонда платежной системы;
  4. эскроу;
  5. торговые;
  6. клиринговые;
  7. номинальный;
  8. платежного агента (в т. ч.

    банковского) или субагента;

  9. залоговый;

В зависимости от режимов размещения и возможности расходования денежных сумм спецсчета можно классифицировать (согласно приказу Минсельхоза РФ от 13.06.

2001 № 654)

Статья 14.49. Нарушение обязательных требований в отношении оборонной продукции (выполняемых работ, оказываемых услуг) – штраф до одного миллиона рублей. Статья 15.14. Нецелевое использование бюджетных средств — штраф от 5 до 25 процентов суммы средств, полученных из бюджета бюджетной системы Российской Федерации, использованных не по целевому назначению.

Статья 15.37. Нарушение требования о ведении раздельного учета результатов финансово-хозяйственной деятельности — штраф от пятисот тысяч до одного миллиона рублей.

Гособоронзаказ: специальный счет и расчетный

Речь идет, например, о различиях в правовом режиме обычного расчетного счета организации и специального в уполномоченном банке. Если провести аналогию с высказыванием

«Каждый снайпер – стрелок, но не каждый стрелок – снайпер»

, то, исходя из толкования положений нового закона, мы получим «Каждый специальный – расчетный счет, но не каждый расчетный счет – специальный счет» .

Специальный счет платежного агента

банковские счета.

По специальному банковскому банковского платежного агента (субагента) могут осуществляться следующие операции:

  • зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского банковского платежного агента (субагента);
  • зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
  • списание денежных средств на банковские.

Для открытия специального банковского счета платежного агента (субагента) / банковского платежного агента (субагента) / поставщика Клиенту необходимо предоставить в ВТБ Банк Москвы пакет соответствующих документов: Специальный банковский счет открывается Клиенту при одновременном открытии расчетного счета. Открытие и ведение специального банковского счета Клиента (в валюте Российской Федерации) осуществляется бесплатно.

Подробную информацию о порядке открытия и обслуживания специальных банковских платежных агентов (субагентов) / банковских платежных агентов (субагентов) / поставщиков в валюте Российской Федерации Вы можете получить в подразделениях ВТБ Банк Москвы .

1 По специальному банковскому платежного агента

Открытие специального счета

2.

Юридические лица или частные предприниматели, которыми осуществляется деятельность приема платежей от лиц физических (платежными агентами).

— процедуру зачисления денежные средства, которые списаны у платежного агента с банковского;

— списание денег на банковские счета.

— процедура зачисления наличных денежных средства, которые были приняты от физических лиц;

— зачисление денежных средств, которые были списаны с другого счета платежного агента;

— списание денег на счет поставщика или платежного агента;

— списание денег на счета в банках.

— операторы по приему платежей – договор, подтверждающий процедуру деятельности по принятию платежей непосредственно от физических лиц, который заключен с поставщиком.

Источник: http://advokat-strelnikov.ru/chto-takoe-specschet-v-banke-77350/

“Гособоронзаказ”: специальный счет и расчетный. В чем разница?

Дискуссия: “Гособоронзаказ”: специальный счет и правоприменительная практика.
 (Заключительная часть) 

Часть 1:
“ФЗ “О гособоронзаказе” – слишком много вопросов!” 

Часть 2:
“Гособоронзаказ”: разбираемся в деталях…

(Заключительная часть) 

   Анатолий Диденко 
адвокат, кандидат юридических наук, доцент кафедры гражданского права 

Ряд вопросов, поставленных ФЗ-275, еще не получили своего разрешения в принципе. Речь идет, например, о различиях в правовом режиме обычного расчетного счета организации и специального счета в уполномоченном банке.

Если провести аналогию с высказыванием «Каждый снайпер – стрелок, но не каждый стрелок – снайпер», то, исходя из толкования положений нового закона, мы получим «Каждый специальный счет – расчетный счет, но не каждый расчетный счет – специальный счет».

Закон говорит о порядке расходования средств со специальных счетов, но при этом не содержит запрета на пополнение специального счета собственными средствами предприятия.

В законе нет ограничений на приход средств не только от государственного заказчика, но и из иных источников.

Казалось бы, зачем предприятию пополнять специальный счет собственными средствами, если их списание жестко регламентировано и перечень расходных операций закрытый? Но этот закрытый перечень не предусматривает расходов на расчетно-кассовое обслуживание.

Действительно, даже при максимально лояльном подходе уполномоченного банка к тарифам на обслуживание специальных счетов и при установленном 275-ФЗ требовании о безвозмездном банковском сопровождении представители уполномоченных банков уже назвали стоимость проведения платежного поручения. Это 25 рублей.  

Из каких средств предприятие должно платить комиссию банка?

Видимо, исключительно из собственных.

Тогда с какого счета? Со специального или с расчетного? И можно ли отнести эти расходы на себестоимость государственного оборонного заказа? И, если в уполномоченный банк судебный пристав приносит исполнительный лист, предусматривающий безакцептное списание денежных средств со счета предприятия-должника, может ли банк отказать в исполнении, нарушив федеральное законодательство об исполнительном производстве, или обязан исполнить документ, нарушив при этом законодательство о государственном оборонном заказе? Ведь 275-ФЗ регламентирует и ограничивает исключительно добровольные расходные операции по специальным счетам, но никак не принудительные. Как в этой ситуации поступить банку и предприятию-клиенту? Это только частный случай будущей правоприменительной практики, требующий разъяснения.

Предприятиям следует воспользоваться предоставленной ФАС и МО возможностью участвовать в обсуждении подобных вопросов на различных площадках.

Если не делегировать своих специалистов, с недоверием относиться к консалтингу в сфере ОПК, ограничиваться формальным ожиданием волшебных рецептов, выписанных «сверху», при этом приостанавливая работу «до выяснения», то велика вероятность сорвать выполнение оборонного заказа или, рискнув разобраться самостоятельно, совершить ошибку, оставшись один на один со сложными правовыми и финансовыми вопросами. 

А ведь мы пока обозначили только один из них. Есть ли у каждого предприятия готовые ответы на остальные? Например, на такие:

  • Как планируется при выполнении обязанности предоставить доступ к коммерческой тайне с целью проведения контроля целевого использования бюджетных средств, перечисленных по гособоронзаказу, проводить разграничение между средствами, перечисленными по ГО и иными финансовыми потоками компании?
  • Ограничивает ли получение государственным заказчиком дополнительных бюджетных ассигнований в случае срыва исполнителем государственного оборонного заказа, право заказчика дополнительно предъявить к исполнителю иск о  возмещении убытков, включая упущенную выгоду?
  • Подразумевается ли под обязанностью ведения раздельного учета результатов финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту обязанность ведения отдельного бухгалтерского, управленческого или налогового (по определению, консолидированного) учета?
  • Как правильно истолковать различие между запретом действий, «влекущих за собой», и действий, «направленных на», с точки зрения квалифицирующих признаков по критерию умысел/неосторожность? Особенно, учитывая разницу в ответственности с точки зрения уголовного законодательства?
  • Как будет соотноситься административный регламент о проведении проверок предприятий с режимом секретности, предусмотренным для отдельных предприятий ОПК?

Вряд ли штатным сотрудникам отдельного предприятия, при всем их профессионализме, будет очень просто  быстро ответить на подобные вопросы, поставленные перед ними.

Конечно, оборонно-промышленному комплексу не привыкать работать в тяжелых условиях. Но, может быть, эта тяжесть кажущаяся? Тем более, государство и экспертное сообщество готовы оказать помощь.

Ведь императивная норма в новом законе только одна – не сорвать выполнение государственного оборонного заказа. Все остальное – лишь правоприменительная практика, в формировании которой нам и предлагают участвовать, причем на начальной стадии.

Кооперация необходима не только в производственном процессе, не правда ли? А опыт кооперации у нас есть…

Источник: http://dfnc.ru/oboronzakaz/gosoboronzakaz-spetsialnyj-schet-i-raschetnyj-v-chem-raznitsa/

Специальный банковский счет должника – физического лица, балансовый счет, в сбербанке, для учета задатков, при банкротстве

В банковской системе имеются различные виды банковских счетов, каждый из них имеет свои особенности использования. При возникновении судебных прений в результате невыполнения должником  своих обязательств, все стороны конфликта сталкиваются со специальным банковским счетом должника. Особенности применения этого счета возникают только в период конкурсного производства.

Отличие от обыкновенного

В Гражданском кодексе РФ само понятие «специальный банковский счет» трактуется как один из типов банковского счета. Специальные банковские счета могут открываться физическими и юридическими лицами, частными предпринимателями. Но правового определения специального банковского счета до сих пор нет.

Именно поэтому он судовыми институтами трактуется в разнообразных формах. Отсутствие его определения может, как навредить, так и помочь должнику выиграть судовые разбирательства и повернуть дело в необходимом ключе. Понятие специального счета в банке регулируется главой 45 ГК России.

Специальный банковский счет определяется как счет в банке, который учитывает финансы, которые необходимо отделить  от основных банковских счетов того или другого человека или же организации. Специальные банковские счета предопределены как для должников, так и для инвесторов. Поэтому их нельзя однозначно назвать счетами предназначенных для выплаты задолженности.

Назначение и роль конкурсного управляющего

После того, как активы должника были реализованы, деньги зачисляются на открытый счет и конкурсный управляющий совершает расчет с заимодавцами. Следует иметь в виду, что при банкротстве, в том числе и в конкурсном производстве, расплата с кредиторами происходит только в деньгах и только в российских рублях.

Конкурсный управляющий –  это тот человек, который вступает в разбирательство при банкротстве или производстве по долгам физ. лиц. Это происходит на конечной, финальной стадии, когда должник не рассчитывается по своим обязательствам.

Управляющий назначается судом, в его обязанности входит распоряжение активами должника. Управляющий занимается также ликвидацией организации-должника, распределением средств между кредиторами.

Должник может предоставить суду кандидатуру управляющего, кому он может доверить это производство, если же суд эта кандидатура не устроит, он обращается в организацию арбитражных управляющих.

Процесс открытия специальный банковский счет должника

Специальный банковский счет должника и процедура его открытия регулируется статьей 138 Федерального Закона о банкротстве. Конкурсным управляющим для заемщика открывают особый счет в банковской организации назначенной кредитной компании. Он необходим лишь для стремления заимодавцев получить финансовые средства от продажи залогового объекта на аукционах.

После продажи того, что было заложено должником, вырученные деньги поступают на особый счет, именно он и нужен кредиторам, как временное хранилище требуемых денег от должника. Естественно, как и при открытии обычного счета, открытие специального предусматривает заключение договора с банком.

Должник не имеет никакого права на распоряжение деньгами на этом счету, с него списываются деньги на выплату гонораров арбитражным управляющим, на затраты в судебных разбирательствах. Финансы, зачисленные на особый банковский счет, могут сниматься для закрытия претензий кредиторов к должнику только в соответствии с Законом о Банкротстве.

Деньги со счета списываются после вынесенного решения арбитражного управляющего. Остальные манипуляции со счетом считаются вне закона.

Если конкурсный управляющий делает особый банковский счет заемщика для решения запросов заимодавцев, то стороной по соглашению будет выступать должник – физическое лицо.  А именно, счет должен быть зарегистрирован на имя физического лица.

: Последствия банкротства

Распределение средств при их списании

Все финансы, которые были выручены от заложенных активов в ходе аукциона, продажи, поступают на особый счет должника. 70% от суммы перенаправляются на погашение установленных заранее запросов заимодавца от должника при оформлении его обязательств.

Но кредитор не имеет права требовать свыше того что должен ему должник.

Если после удовлетворения запросов кредитора остаются деньги на счету, они распределяются в установленном законом порядке:

  • 20% суммы, вырученной от реализации заложенного имущества. Выдается заимодавцам первой и второй очереди, если денег было не достаточно для оплаты задолженности.
  • 10% от суммы идут на оплату судебных затрат и арбитражных управляющих.

Если же запросы конкурсного заимодавца гарантируются залогом активов должника, то в этом случае 80% от вызволенной суммы идут на оплату запросов конкурсного заимодавца. 15% идут на оплату запросов заимодавцев первой и второй очереди, остальная сумма идет на оплату судебных затрат.

Следует учесть и некоторые ограничения по специальным счетам, например, в Сбербанке по специальным счетам существуют такие ограничения:

  • Сумма задолженности может быть оплачена только в полном размере вместе с остатком, считающимся по счету.
  • Причисление процентов не делается.
  • Реализовываются оплаты в рублях с закрытием счета.
  • Добавочные взносы не принимаются.

Также, для получения оплаты по счету необходимо обращаться во внутреннее структурное отделение банковской организации по месту нахождения особого счета должника.

Совместимость в процессе конкурсного производства

Конкурсный управляющий обязан применять лишь один счет должника в финансовой компании, который и будет главным счетом. Если такого счета у должника не окажется при открытии конкурсного процесса, то управляющий сам откроет его.

Применять личный счет категорически запрещено. Бывают ситуации, когда на момент конкурсного процесса у должника оказывается несколько счетов. В этом случае управляющий обязан выбрать один из них, а остальные закрыть, во избежание претензий кредиторов из-за сложности проведение контроля движения средств должника.

Проверку за передвижением средств возможно через балансовый счет должника, привязанный к специальному счету.

Кроме основного специального счета могут быть открыты ещё три вида специальных счетов:

  • Особый счет для получения части денег от реализации заложенных активов.
  • Валютный счет – для перечислений финансов от продажи в валюте.
  • Особый счет для учета задатков, поступающих от претендентов на участие в торгах.

Также могут быть открытыми счета, не принадлежащие непосредственно должнику. Всю информацию о наличии счетов получают через налоговый орган в письменном виде, также должник добровольно может предоставить информацию о наличие запрещенных счетов на время конкурсного производства.

Если банк или кредитная компания не выполнили условия соглашения в связи с тем, что у них была отозвана лицензия, то конкурсный управляющий вправе пойти на уступки возмещения финансовых средств с особого банковского счета.

Отчет об операциях с  финансовыми средствами должника, предоставляется в арбитражный суд конкурсным управляющим раз в месяц. Бывают ситуации, когда должник исполняет эмиссию ценных бумаг с ипотечным покрытием, в данной ситуации открывается отдельный счет для этих операций. При реализации нескольких эмиссий открывается для каждой свой счет.

Закрытие счетов в ходе конкурсного производства

При закрытии счетов в ходе конкурсного процесса необходимо принести в финансовую организацию следующие бумаги:

  • Документ, подтверждающий личность (паспорт гражданина РФ).
  • Составленное заявление в свободной форме о закрытии банковского счета (в заявлении указать номер счета, реквизиты, на какой счет перевести оставшиеся финансовые средства).
  • Ксерокопию судебного акта про утверждение конкурсного управляющего.

Бывает так, что распоряжение о переводе оставшихся финансовых средств по данному счету составляется банком, то закрытие проходит без смены карты с примерами подписей.

Если же у конкурсного управляющего нет возможности лично прийти в банк для закрытия, то документы направляются по почте, все копии документов должны быть нотариально заверены. Все средства со счетов, которые закрываются в процессе конкурсного производства, перечисляются  на главный счет должника.

Актуальные вопросы

Вопрос: Можно ли арестовать счет должника в банке?

Ответ: Можно

Вопрос: Может ли юр. лицо огласить себя банкротом при аресте счета?

Ответ: Юридическое лицо, лишь может подать заявление о признание банкротом, затем, решение должен вынести арбитражный суд и определит конкурсного управляющего. При этом все операции по счетам будут приостановлены.

Вопрос: Может ли суд наложить арест на зарплатную карту должника?

Ответ: Да, может, зарплатная карта не является исключением. На карте замораживается сумма соответствующая указанному размеру в судебном иске, остальная сумма доступна. Исключение составляют карты с овердрафтом. А вычесть из зарплаты напрямую через предприятие, на котором вы работаете, не могут.

Согласно законам специальные банковские счета входят в отдельную категорию банковского счета. Поэтому к ним используются правила, которые не должны противоречить сущности особого счета в банке.

Деньги с особого банковского счета по распоряжению конкурсного управляющего разделяются лишь с задачей удовлетворения притязаний кредиторов, соответственно с законодательством.

Источник: http://biznes-delo.ru/dolzhnik/specialnyj-bankovskij-schet-dolzhnika.html

Вся правда о счете №40821

29 сентября 2011 года вступил в силу закон “О национальной платежной системе”, который привнес изменения в отношения интернет-магазинов с финансовыми посредниками между ними и покупателями – курьерскими службами и платежными системами. Несмотря на то, что с этого момента прошло уже почти три месяца, до сих пор не все участники рынка онлайн-коммерции привели свою деятельность в соответствие новым требованиям.

В частности речь идет о необходимости (или отсутствии оной) заводить специальный расчетный счет №40821. Узнав об интересе к этому вопросу наших читателей, мы решили прояснить ситуацию, обратившись к первоисточнику в законодательстве и взяв комментарии у юристов и представителей онлайн-бизнеса.

Буква закона

Итак, счет №40821, или, как его еще неформально называют, “408 счет”. Вот что говорится о нем в законе от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ “О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами”.

Кому и для чего?

В статье 4, пунктах 14 и 18, указано, что платежные агенты при приеме платежей обязаны использовать специальный банковский счет для осуществления расчетов. Также этот счет должны использовать поставщики товара при расчетах с платежным агентом.

Сделаем небольшое уточнение. Платежный агент – это компания, которая является посредником между интернет-магазином и покупателем. Им может быть, как уже упоминалось выше, курьерская служба, фирма-владелец терминала оплаты или система денежных переводов. Под поставщиком товара в нашем случае понимается не кто иной, как интернет-магазин.

Для каких операций?

В пункте 19 все той же статьи 4 применительно к интернет-магазинам фигурирует следующая информация: счет №40821 является связующим звеном между поставщиком товара и платежным агентом, с него переводятся средства на другие счета компании, а также на него могут напрямую зачисляться платежи от клиентов. Более того, пункты 18 и 20 жестко ограничивают свободу действий интернет-магазинов. В них указано, что с платежным агентом нельзя взаимодействовать иначе как через счет №40821 и что никакие другие операции, кроме вышеуказанных, с ним невозможны.

А кто проверит?

А проверит, собственно говоря, наша вечно бдящая ФНС.

В статье 7, пунктах 4 и 5, говорится о том, что именно она осуществляет контроль взаиморасчетов платежных агентов и поставщиков, в том числе проверяет наличие счета №40821 и полноту прохождения именно через него всех обозначенных выше операций. При этом налоговая инспекция может уточнить все это напрямую в банке, без обращения в проверяемый интернет-магазин.

Ближе к практике

Действие нового закона прокомментировали эксперты: Елена Денисова, руководитель коммерческой практики гражданско-правового департамента юридической фирмы “Клифф”, и адвокат Олег Сухов, ведущий юрист “Первого Столичного Юридического Центра”.

В соответствии с законом “О национальной платежной системе” поставщикам товара необходимо использовать отдельный банковский счет (счета) №40821 для взаимодействия с юридическими лицами, заключившими с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему наличных денежных средств. Данный счет каждая организация открывает в своем обслуживающем банке.

Елена Денисова призывает обратить внимание на следующее: если ранее использовался транзитный счет №40821 для перечисления денежных средств на текущий расчетный счет, его можно было использовать только до 29 сентября 2011 года.

После этой даты необходимо использовать только специальные банковские счета №40821.

Безналичные денежные средства могут поступать на данный счет с собственных счетов организации, открытых в другой кредитной организации и используемых для внесения наличности, полученной от плательщиков, или на пополнение оборотных средств (гарантийного депозита) в платежной системе.

При этом, как отмечает г-жа Денисова, положения Федерального закона от 3 июня 2009 года № 103-ФЗ не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов, осуществляемых в безналичном порядке (пункт 4) и в соответствии с законодательством о банках и банковской деятельности (пункт 5). То есть, если все расчеты с покупателями осуществляются напрямую через банк (безналичные средства поступают с расчетного счета клиента сразу на расчетный счет интернет-магазина), требование об открытии специального счета 40821 к такому интернет-магазину не относится.

Олег Сухов, в свою очередь, прокомментировал применимость положений закона к интернет-магазинам в конкретных ситуациях.

Если интернет-магазин имеет штатных курьеров и принимает наличную оплату от клиентов при доставке, то он является обычным хозяйствующим субъектом и не должен заводить этот счет, поскольку в данном случае нет посредника-агента.

Если интернет-магазин отправляет товар со сторонней курьерской службой и получает через нее от клиента наличные средства, то в данном случае курьерская служба является посредником, поэтому для расчетов с этим посредником необходимо иметь специальный расчетный счет.

Если интернет магазин принимает оплату через посредников (QIWI и другие платежные системы), то для расчетов с ними специальный расчетный счет необходим.

Если интернет магазин является посредником-агентом, то есть продает не свой товар (не является его владельцем до момента продажи), то он обязан открывать такой счет для расчетов с покупателями и поставщиками, поскольку выступает как платежный агент.

Порядок открытия

Порядок открытия счета №40821 несущественно отличается от открытия обычного расчетного счета. К заявлению на открытие указанного счета необходимо приложить следующие документы:

• Договор специального банковского счета в двух экземплярах (оформляет банк);

• копия Договора на прием платежей физических лиц или иной документ, подтверждающий статус платежного агента/банковского платежного агента;

• копия Устава со всеми изменениями и свидетельств о регистрации внесения изменений (если изменения были зарегистрированы до 01 июля 2002 г.) или Свидетельств о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц;

• копия Учредительного договора / Договора о создании общества (при наличии);

• копия Свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

• копия Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;

• копия Выписки из Единого государственного реестра юридических лиц;

• копия Информационного письма из органов статистики об учете в ЕГРПО (присвоение кодов ОКВЭД);

• копия решения (Протокола) о создании юридического лица (заверенная печатью организации и подписью руководителя);

• Карточка с образцами подписей и оттиском печати (нотариально заверенная или оформленная в банке);

• Анкета клиента Банка, а также анкеты физических лиц, имеющих доступ (полномочия по распоряжению) к банковскому счету, включая полномочия по распоряжению банковским счетом с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (Банк-Клиент, Интернет-банкинг) (на бланке банка) и надлежащим образом заверенные копии их паспортов;

• копия Свидетельства о собственности (Договора аренды) на занимаемое помещение;

• Приказы о назначении на должность руководителя и главного бухгалтера (заверенные печатью организации и подписью руководителя);

• доверенности на лиц, обладающих наравне с руководителем правом первой подписи (в случае если полномочия последних на распоряжение счетом не оговорены в Уставе), копия паспорта доверенного лица;

• Приказ (распоряжение) об осуществлении бухгалтерского учета лично руководителем предприятия и представлении в банк платежных документов с одной подписью (в случае отсутствия в штате предприятия должности главного бухгалтера);

• доверенность на представление расчетных документов в Банк и получение выписок по счету, копия паспорта доверенного лица.

А что на самом деле?

Впрочем, как показывает практика, даже обязательство по отношению к закону не всегда становится основанием для изменения привычной системы расчетов. Нововведение прокомментировал Тимофей Шиколенков, представитель интернет-магазина “мания”.

“Необходимость принятия закона, который бы регулировал взаимоотношения поставщиков и агентов, неоспорима. Увы, в подавляющем большинстве случаев законы, применимые к узкой сфере деятельности, такой как электронная коммерция, принимают, не посоветовавшись с экспертами рынка”, – оценил инициативу законодателей г-н Шиколенков.

Как сообщает Шиколенков, компания “мания” использует иную схему взаиморасчетов с платежными агентами, не предполагающую использование счета №40821. Ее суть сводится к трехстороннему соглашению между поставщиком, банком и платежным агентом.

В рамках этого договора все расчеты между банком и агентом, в том числе взимание агентом вознаграждения, ведутся без привлечения поставщика.

Напомним, закон “О национальной платежной системе” обязывает поставщиков товара использовать отдельный банковский счет для взаимодействия с юридическими лицами, заключившими с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему наличных денежных средств.

Таким образом, если аналогичный договор создается между банком и компанией, получающей средства от клиентов интернет-магазина, счет №40821 оказывается ненужным.

Как комментирует Тимофей Шиколенков, “сложностей с адаптацией деятельности никаких не возникло, понадобилось лишь заключить новый договор. Раньше у нас был договор с платёжным агентом, теперь с банком, который перечисляет нам деньги”.

Подобная схема описана в письме Центробанка РФ от 21.11.11 N 166-Т.

В частности, в нем говорится следующее: “Кредитные организации вправе осуществлять банковскую операцию по переводу денежных средств, получателем средств по которому может являться поставщик или управомоченное им лицо, в том числе платежный агент, при условии указания физическим лицом в распоряжении о переводе денежных средств поставщика или управомоченного им лица в качестве получателя средств. Указанный перевод денежных средств осуществляется кредитной организацией, как при наличии договора с поставщиком или его управомоченным лицом, так и при отсутствии указанного договора, на банковский счет поставщика или его управомоченного лица, не являющийся специальным банковским счетом”.

Источник: https://oborot.ru/articles/vsya-pravda-o-schete-40821-i34492.html

Добавить комментарий